Uzasadnienie do uchwały Nr 66/466/2020 Zarządu Powiatu w Nowym Mieście Lubawskim z dnia 22 października 2020 r.
 

Zamiar wniesienia do spółki pod nazwą „Szpital Powiatowy w Nowym Mieście Lubawskim spółka z ograniczoną odpowiedzialnością” wkładu pieniężnego w wysokości 400.000,00 zł w celu podwyższenia kapitału zakładowego i objęcia przez Powiat Nowomiejski (100% udziałowca) nowoutworzonych udziałów, poprzedzony był przeprowadzoną analizą sprawozdania finansowego F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym sporządzone przez spółkę Szpital Powiatowy w Nowym Mieście Lubawskim spółka z ograniczona odpowiedzialnością, wg stanu na dzień 31.08.2020 r.

Aktualna sytuacja finansowa spółki opisana została przez Szpital Powiatowy w Nowym Mieście Lubawskim spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w piśmie L. dz. SZP.2626/2020 z dnia 09.10.2020 r. i na dzień podjęcia uchwały przedstawia się następująco:

Kapitał zakładowy: 3 600 000,00

Kapitał zakładowy (wkład nie pieniężny – aport): 7 744 000,00

Stan kapitałów (+) : 11 344 000,00

Suma strat spółki z lat ubiegłych: (-) 3 757 376,45

Strata na dzień 31.08.2020 r.: (-) 585 954,29

Suma strat (-): (-) 4 343 330,74

Stan kapitałów na 31.08.2020 r.: (+) 7 000 669,26

Poza tym, że wynik finansowy za okres styczeń - sierpień 2020 r. osiągnął wartość ujemną, to spółka posiada na dzień 31.08.2020 r. 3.928.581,55 zł zobowiązań krótkoterminowych oraz 1.477.781,45 zł należności krótkoterminowych.

Poziom finansowania określony w umowach z Narodowym Funduszem Zdrowia za realizowane przez spółkę świadczenia zdrowotne dalece odbiega od rzeczywistych kosztów koniecznych do poniesienia przez szpital dla utrzymania pełnego zakresu świadczeń, przy gwałtownie rozwijającej się pandemii COVID-19. Pomimo wszelkich starań szpital nie jest w wstanie uzyskać większego finansowania świadczonych usług zdrowotnych, pomimo znaczącego wzrostu kosztów związanych z opłaceniem dyżurów na wejściu głównym i obsłudze izolacyjnych łóżek covidowskich. Z informacji otrzymanej ze szpitala wynika, że do dnia złożenia wniosku o dokapitalizowanie szpitala, zrealizowane zostały wszystkie zobowiązania za wykonane procedury medyczne wobec pracowników i podmiotów na umowach cywilno-prawnych kontrakty z lekarzami i pielęgniarkami. 

Z uwagi na wciąż pogarszającą się sytuację finansową istnieje obawa, że kolejne wynagrodzenia będą wypłacane w ratach. Ponadto niektórzy wierzyciele uzależniają kontynuację dostaw towarów lub świadczenie usług od wcześniejszego uregulowania zobowiązań, co stanowi zagrożenie ciągłości pracy szpitala.

Dalsze funkcjonowanie spółki bez wsparcia właściciela spowoduje brak utrzymania płynności finansowej szpitala i niewypłacalność spółki.

Po przeanalizowaniu całokształtu potrzeb spółki, istniejących zobowiązań wymagalnych, ograniczonych  przychodach z Narodowego Funduszu Zdrowia za świadczone procedury medyczne dla mieszkańców powiatu nowomiejskiego oraz konieczności utrzymania płynności finansowej szpitala, a także potrzebie jego dalszego funkcjonowania, występuje konieczność jego dokapitalizowania. Łączna wartość udziałów Powiatu Nowomiejskiego w kapitale zakładowym spółki wniesionych w formie pieniężnej wyniesie 4.000.000,00 zł.